【2025年版】建設業の資金繰り改善に役立つファクタリング活用ガイド

建設業界は、材料費・人件費・外注費などの先行支出が多く、資金繰りが厳しくなりやすい業種です。
特に工事代金は「工事完了後の後払い」が一般的で、入金までに数ヶ月かかるケースも珍しくありません。

このような資金繰り課題の解決策として注目されているのがファクタリングです。
請求書や出来高払い分の債権を早期に現金化できるため、急な仕入れや人件費の支払いにも対応できます。

この記事では建設業がファクタリングに向いている理由や、資金繰りの課題について詳しく解説します。

1. 建設業がファクタリングに向いている理由

建設業は他業種と比べても、ファクタリングとの相性が非常に高い業種です。その理由は以下の通りです。

1-1. 入金までの期間が長い

建設工事は完成後の後払いが多く、支払いサイトが60日以上になることもあります。この間の資金不足を補えるのがファクタリングです。

1-2. 工事原価の先行支出が多い

材料費、下請けへの外注費、職人の人件費など、工事開始前〜進行中に多額の支出が発生します。

1-3. 高額な売掛金が発生しやすい

大型工事では数百万円〜数千万円規模の請求書が発行されるため、一度の資金化で大きなキャッシュフロー改善が可能です。

1-4. 公共工事や大手企業相手の信用力

2. 建設業の資金繰り課題

2-1. 支払いと入金のタイムラグ

• 先払い：材料費・人件費・外注費
• 後払い：工事代金（完成後1〜3ヶ月後入金）

2-2. 季節変動と大型案件

繁忙期や大型案件受注時は支出が集中し、手元資金を圧迫します。

2-3. 下請け構造による遅延

元請けからの入金遅延が、下請け・孫請けへ連鎖します。

3. ファクタリングの基本仕組み

ファクタリングとは、売掛金（請求書）をファクタリング会社に売却して現金化する資金調達方法です。

3-1. 流れ（2社間ファクタリングの場合）

1. 工事完了後、元請けに請求書を発行
2. ファクタリング会社に売掛金を売却
3. ファクタリング会社が手数料を差し引いた金額を入金
4. 後日、元請けがファクタリング会社に支払う

3-2. 種類

• 2社間ファクタリング：元請けに通知せず利用可能、スピード重視
• 3社間ファクタリング：元請け承諾が必要、手数料が低い

4. 注文書・発注書でもファクタリングは可能か？

4-1. 原則は請求書ベース

ファクタリングは「確定した売掛金（請求書）」を売却する取引のため、原則として請求書が必要です。

4-2. 例外的に可能なケース

• 公共工事や大手企業との契約で、注文書・発注書があり、工事完了や納品が確実な場合
• 出来高払い契約で、発注書ベースで債権が成立している場合

ただし、すべてのファクタリング会社が対応しているわけではなく、事前に「注文書・発注書対応可」の会社を探す必要があります。

5. 建設業でファクタリングを利用するメリット

• 最短即日で資金調達が可能
• 融資より審査が柔軟（元請けの信用力重視）
• 信用情報に影響しない
• 大型案件でも対応可能

6. 利用の流れと必要書類

6-1. 利用の流れ

1. 申込（Web・電話）
2. 必要書類提出
3. 審査
4. 契約・入金

6-2. 必要書類

• 請求書（または条件付きで注文書・発注書）
• 工事契約書
• 本人確認書類
• 通帳コピー（入出金履歴）

7. 建設業でファクタリングを利用する際の注意点

• 手数料負担（2社間5〜20％、3社間1〜5％）
• 元請けとの関係（3社間は承諾が必要）
• 信頼できる業者選び（建設業対応実績のある会社が望ましい）
• 注文書・発注書利用は対応可否を必ず確認すること

8. 他の資金調達方法との比較

方法	調達スピード	金利/手数料	審査難易度	信用情報への影響
銀行融資	2週間〜1ヶ月	年1〜5％	高	あり
ビジネスローン	数日〜1週間	年5〜18％	中	あり
ファクタリング	最短即日	1〜20％	低〜中	なし

9. 利用事例

事例1：公共工事の出来高払い対応

地方建設会社A社は、公共工事の出来高払いが3ヶ月後。人件費と材料費が不足したため、請求書800万円をファクタリングで資金化し、工事をスムーズに進行。

事例2：注文書ベースでの資金化

下請けB社は、大手ゼネコンからの発注書をもとに工事開始。しかし外注費が先行するため、発注書対応可能なファクタリング会社に依頼し、即日300万円を調達。

10. よくある質問

公共工事の請求書でもファクタリングは利用できますか？

はい、多くのファクタリング会社で対応可能です。自治体や官公庁が元請けの場合、信用力が高いため審査通過率も高くなります。

出来高払いの途中段階でも利用できますか？

対応可能な場合があります。出来高部分の請求が確定していること、また契約書や発注書が明確であることが条件となります。

注文書や発注書しかない場合でも資金化できますか？

一部のファクタリング会社では可能です。ただし、発注元の信用力や契約の確実性が重視されるため、すべての案件で対応できるわけではありません。

保証金や前払い金が必要な業者はありますか？

正規のファクタリング会社は契約前に保証金や前払い金を要求しません。要求された場合は悪質業者の可能性が高いので注意してください。

建設業に特化したファクタリング会社を選ぶメリットは？

建設業特有の契約書形式や支払いサイトに精通しており、出来高払いや部分請求にも柔軟に対応してくれる点です。

元請けに知られずに利用できますか？

2社間ファクタリングなら元請けへの通知なしで利用可能です。ただし、契約条件によっては通知が必要になるケースもあるため事前確認が重要です。

11. まとめ

• 建設業は入金までの期間が長く、先行支出が多いためファクタリングとの相性が高い
• 高額な売掛金や元請けの信用力が審査通過に有利
• 請求書が基本だが、条件によっては注文書・発注書でも利用可能
• 利用時は手数料・契約条件・対応可否を必ず確認すること